Львівський окружний адміністративний суд задовольнив позов Державної податкової служби та зобов’язав місцевого жителя Олександра Маркіна сплатити 1,27 млн грн податкового боргу. Причиною судового розгляду стали мільйонні P2P-перекази на банківські картки відповідача, які, за даними Нацбанку, використовувалися в схемах виведення коштів для нелегальних онлайн-казино.
За матеріалами справи, протягом 2023 року на особисті банківські рахунки Маркіна від різних фізичних осіб надійшло понад 5,2 млн грн. У Національному банку України зазначили, що ці транзакції мають ознаки використання дроп-карт для обходу заборони на платежі на користь азартних ігор без відповідної ліцензії. Оскільки отримані кошти не були задекларовані як дохід, податкові органи нарахували заборгованість та звернулися до суду для її примусового стягнення.
Сторона захисту намагалася оскаржити рішення ДПС, аргументуючи це тим, що відповідач має інвалідність, а його картковими рахунками могли скористатися треті особи без його повного усвідомлення. Проте суд відхилив ці доводи, вказавши на повну цивільну дієздатність чоловіка на момент проведення фінансових операцій.
«Доказів того, що отримані кошти не є доходом відповідача або не підлягають оподаткуванню, суду надано не було,» — йдеться в судовому рішенні.
Львівський суд повністю залишив у силі податкові повідомлення-рішення. За рішенням арбітрів, відповідач зобов’язаний виплатити всю суму нарахованого податкового боргу до державного бюджету.
Водночас суд підкреслив: якщо банківські рахунки громадянина дійсно використовувалися сторонніми особами без його відома, це питання має розслідуватися окремо в межах кримінального провадження.